Budget

Le budget annuel comprend un budget des missions et un budget de gestion.

• Le budget des missions comprend les recettes et dépenses relatives aux missions légales de l’institution. Ces crédits sont non limitatifs.
  L’évolution des recettes et dépenses dans le cadre du budget des missions est détaillée dans la rubrique « Financement de la sécurité sociale ». Vous y trouverez les recettes et les dépenses du régime des travailleurs et des administrations locales, le Maribel social public, la Sécurité Sociale d'Outre-Mer et, depuis 2018, également celle des marins.
• Le budget de gestion comprend les crédits relatifs au fonctionnement de l’institution. Ces crédits sont tous limitatifs, à quelques exceptions près. Le budget de gestion est divisé en trois grandes rubriques : dépenses de personnel, dépenses de fonctionnement (ordinaires et informatiques) et dépenses d’investissement (ordinaires, bâtiments et informatique).

Les tableaux ci-dessous reprennent les chiffres du budget global de ces dernières années (x 1 000 euros).

Le tableau ci-dessous reprend les chiffres du budget de gestion de ces dernières années (x 1 000 euros).

Les chiffres 2020 sont présentés à titre provisoire.

Les dépenses de gestion les plus importantes sont les dépenses de personnel et les dépenses pour les travaux informatiques (frais de fonctionnement et d’investissement) exécutés par Smals, notre partenaire informatique habituel. Regroupées, ces dépenses représentent plus de 94 % des dépenses de gestion totales pour l’année 2021.

Dépenses de personnel

En 2021, les dépenses de personnel ont augmenté de 8 %, alors qu’en 2020, une augmentation de 4 % avait été constatée.

La part des dépenses de personnel dans les dépenses de gestion totales a augmenté, passant de 57,99 % en 2020 à 60,63 % en 2021.

Les dépenses de personnel 2021 ont été largement influencées par les facteurs suivants :

• l’adaptation de l’indice en octobre 2021,
• l’augmentation des cotisations pour le pool des organismes parastataux de 45 % à 50 %,
• une baisse de 2,85 % du nombre de personnes employées (exprimé en équivalent temps plein payé) en 2021, et
• l'application, pour la première fois, d'une disposition relative au double pécule de vacances.

À noter également, parmi d’autres facteurs déterminants, les augmentations d’ancienneté et de promotion.

Pour plus d’informations, n’hésitez pas à prendre connaissance de notre infographie présentant les chiffres-clefs du personnel en 2020.

Dépenses informatiques de Smals (frais de fonctionnement et d’investissement)

Les dépenses relatives aux prestations de Smals ont diminué de 3,7 % en 2021. Cette baisse est principalement causée par la diminution des dépenses supplémentaires liées aux mesures particulières relatives à la COVID-19.

En 2020, l’augmentation était de 6,4 % par rapport à 2019.

Quant à la part des dépenses de Smals dans les dépenses de gestion totales, elle s’est contractée en passant de 35,8 % en 2020 à 33,4 % en 2021.

Autres dépenses de fonctionnement

Les autres dépenses de fonctionnement ne représentent pas plus de 6 % des dépenses de gestion totales.

Les frais de locaux, les frais de bureau, les frais de représentation et les subventions octroyées au Mess sont les postes les plus importants.

Autres dépenses d'investissement

Les travaux de rénovation du bâtiment Horta, débutés en 2017, ont été quasiment terminés en 2020. En raison de l'épidémie de COVID-19, un certain nombre d'investissements ont été reportés en 2022.

La part des dépenses d’investissement (hors Smals) dans les dépenses de gestion totales est passée de 0,18 % en 2020 à 0,25 % en 2021.